Das Wichtigste auf einen Blick:

  • Es gibt insgesamt vier BU-Modelle f√ľr √Ąrztinnen und √Ąrzte, zwei davon sind eine BU mit Rentenversicherung.

  • Wir empfehlen die Trennung von Risiko- und Sparvertr√§gen f√ľr junge √Ąrztinnen und √Ąrzte, weil unserer Ansicht nach die Nachteile in 99 % der F√§lle √ľberwiegen.

  • Je h√∂her dein monatlicher Beitrag zur BU, desto h√∂her die Provision des Vermittlers.

  • Schlechte Berater vermitteln den Eindruck, dass du aus deiner BU „Geld zur√ľck“ erh√§ltst – das ist eine falsche, irref√ľhrende Darstellung. Die Auszahlung kommt aus dem zus√§tzlich besparten Vertragsbestandteil-meist einer Rentenversicherung.

  • Die Beitr√§ge zur BU k√∂nnen in dem einen der beiden Kombinationsmodelle von der Steuer abgesetzt werden. Sie m√ľssen bei Auszahlung (BU- oder Altersrente) aber auch hoch besteuert werden!

  • Was oft totgeschwiegen wird: Bei einer steuerlich absetzbaren BU mit Altersvorsorge musst du eine h√∂here BU-Rente versichern, als bei der Solo-BU.

  • Die Besteuerung deiner BU-Rente im Ernstfall ist abh√§ngig von dem gew√§hlten BU-Modell. Frag deinen Vermittler vor dem Abschluss immer nach Vor- und Nachteilen.

Beitrag Inhaltsverzeichnis:

1. Die vier BU-Modelle

2. Argumente f√ľr eine Kopplung

3. Argumente gegen eine Kopplung

4. Auf einen Blick: tabellarische Gegen√ľberstellung

5. Fazit

1. Die vier BU-Modelle

DOC-BU - Vier verschiedene BU-Modelle mit Vor- und Nachteilen

In einem guten Beratungsgespr√§ch zur Berufsunf√§higkeitsversicherung f√ľr Mediziner und Medizinerinnen sollten dir vier verschiedenen BU-Modelle mit Vor- und Nachteilen vorgestellt werden. Wir haben einen ausf√ľhrlichen Artikel √ľber alle BU-Modelle verfasst.

Darin gibt es weiterf√ľhrende Berechnungs-Beispiele; beispielsweise auch zur Besteuerung von BU-Renten. Du findest den 2-teiligen Artikel hier:„BU f√ľr √Ąrzte ‚Äď ein Vergleich der vier BU-Modelle (Teil 1)“ und „Teil 2“

Es gibt 4 Modelle einer Berufsunfähigkeitsversicherung:

Ob das eine oder andere Modell zu dir passt, sollte genau in einem gemeinsamen Gespr√§ch analysiert werden. Die meisten Kundinnen undKunden, die ein Kombi-Produkt abgeschlossen haben, wussten beim BU-Check-Up h√§ufig nicht, dass sie √ľberhaupt die Wahl zwischen obigen Modellen gehabt h√§tten. Es ist m√∂glich, zum Berufsstart eine Solo-BU abzuschlie√üen, um nach dem Aufbau der Liquidit√§tsreserve (Minimum drei Nettomonatsgeh√§lter) das Sparen f√ľr das Alter zu beginnen.

Berufsunfähigkeitsversicherung vs. Altersvorsorge

Wir halten es f√ľr grunds√§tzlich richtig, sich mit der Berufsunf√§higkeitsversicherung und der eigenen Altersvorsorge zu besch√§ftigen. Die private Altersvorsorge dient als sogenannte ‚ÄěAnschlussversicherung‚Äú, da die BU-Rente nur bis zum Renteneintritt durch die Versicherung gezahlt wird.

Bei gro√üen Vertrieben ist die BU-Kombination mit einer Rentenversicherung (leider) eine Standard-L√∂sung. Meistens finden wir diese „gekoppelten“ BU-Vertr√§ge bei Assistenz√§rztinnen und Assistenz√§rzten, die sich vorher von 3- oder 4-Buchstaben-Vertrieben „beraten“ lie√üen. Den Grund f√ľr den Verkauf dieser Produktart vermuten wir in der zu erzielenden h√∂heren Provision.

Es gilt, je höher der vom Kunden zu zahlende Monatsbeitrag, desto höher der Verdienst des Vermittlers. Des Weiteren hören wir häufig von Kundinnen und Kunden, dass der Berater oder die Beraterin die Steuervorteile in den Vordergrund stellte. Wir erfahren danach, dass nicht zu den Nachteilen bspw. im BU-Rentenbezug beraten wurde.

Tipp von den DOC-BU Insidern: Nimm dir unbedingt vor Abschluss deiner Berufsunf√§higkeitsversicherung gen√ľgend Zeit, um Eigenrecherche zum Thema zu betreiben und frage deinen Berater oder deine Beraterin aktiv nach Vor- und Nachteilen zum angebotenen Produkt.

Damit du gut vorbereitet in dein individuelles BU-Beratungsgespräch gehen kannst, stellen wir im Verlauf die verschiedenen Aspekte der BU in Kombination mit einer Rentenversicherung dar.

2. Argumente f√ľr eine Kombination aus BU und Altersvorsorge

DOC-BU - Argumente f√ľr eine Kombination aus BU und Altersvorsorge

Im Wesentlichen gibt es drei nennenswerte Vorteile f√ľr eine Kombination der Berufsunf√§higkeitsversicherung mit einer Altersvorsorge. Wir haben diese aufgef√ľhrt und mit einigen Beispielen bereitgestellt. Bedenke aber: es gibt immer Vor- und Nachteile.

√Ąrzte und √Ąrztinnen erhalten hier in den allermeisten F√§llen Angebote, in denen eine BU mit einer Rentenversicherung in der ersten Schicht – auch bekannt unter den Namen Basisrente oder R√ľrup-Rente – kombiniert werden.

Vorteile eine Kombination aus BU und Altersvorsorge in Schicht 1:

  • Der BU Anteil hat einen etwas niedrigeren Beitrag im Vergleich zu einer selbstst√§ndigen BU-Versicherung. (Kauf zwei, bezahl eins)

  • Der gesamte Beitrag f√ľr die Renten- und Berufsunf√§higkeitsversicherung ist als ein Vertrag steuerlich absetzbar. Effektiv zahlst du weniger Beitrag, durch die Steuerr√ľckerstattung im darauffolgenden Jahr.

  • Im Fall einer Berufsunf√§higkeit √ľbernimmt die Versicherung die Beitragszahlung des gesamten Vertrages. Es wird also auch weiter f√ľr die Rente eingezahlt. Das ist umso wichtiger, je fr√ľher der Leistungsfall eintritt, weil nichts mehr oder sehr viel weniger ins Versorgungswerk eingezahlt wird. Diesen Baustein k√∂nntest du allerdings auch bei einer Solo-Rentenversicherung dazu w√§hlen.

1. Der Beitrag f√ľr die BU ist g√ľnstiger, wenn du sie mit einer Rentenversicherung kombinierst

Der Beitrag zur Berufsunf√§higkeitsversicherung ist ein wenig g√ľnstiger (Stichwort: Kauf 2, bezahl 1) im Kombinationsprodukt. Nat√ľrlich kostet der Gesamtvertrag mehr, wegen der Rentenversicherung, aber die isolierte Betrachtung auf den Beitrag f√ľr die Berufsunf√§higkeitsabsicherung zeigt einen billigeren Preis an.

DOC BU - Beiträge der BU ohne und mit Altersvorsorge

¬© Quelle: Auszug Angebotsberechnung bei Alte Leipziger | Stand 01/

2. Deutliche Steuervorteile der Kombination Berufsunf√§higkeitsversicherung mit R√ľrup-Rente in Schicht 1

Wird dir eine Berufsunf√§higkeitsversicherung in Kombination mit einer privaten Rentenversicherung in der sogenannten Schicht 1 (Basisrente/R√ľruprente) vermittelt, sind auch die Beitr√§ge zur BU von der Steuer absetzbar. Es gilt hier die sogenannte „nachgelagerte Besteuerung“ – das hei√üt: Steuervorteile bei der Einzahlung, Steuernachteile bei Bezug der Rente. N√§heres findest du unten.

Das gro√üe ABER bleibt nicht aus: Genauso wie die Altersrente (Basisrente / R√ľruprente) mit 67, unterliegt die BU-Rente einer hohen Besteuerung in der Auszahlung. Es sind nicht nur die √ľblichen Kranken- und Pflegeversicherungsbeitr√§ge weiterzuzahlen. Die Steuerlast ist bedeutend h√∂her. Das bedeutet, es m√ľsste von Beginn an mit einer h√∂heren Absicherung von ca. 30 % kalkuliert werden, um die L√ľcke zum vorherigen Nettoeinkommen tats√§chlich zu schlie√üen.

Beispiel Besteuerung BU-Rente in Schicht 1

Solltest du mit dem Gedanken spielen, die BU-Rentenh√∂he wesentlich geringer abzuschlie√üen als dein Nettoeinkommen, bitte bedenke, dass sehr wahrscheinlich (immer abh√§ngig von der individuellen Situation: pflichtversichert oder freiwilliges Mitglied in der GKV?) der Krankenversicherungsbeitrag abgezogen werden muss. Siehe hierzu auch unseren Artikel zu den vier BU-Modellen„BU f√ľr √Ąrzte ‚Äď ein Vergleich der vier BU-Modelle (Teil 2)“

Erst nach Abzug der Steuer und des Krankenversicherungsbeitrags erh√§ltst du eine echte vergleichbare Netto-BU-Rentenh√∂he. Das hei√üt, entscheidest du dich von vornherein f√ľr eine zu geringe BU-Rentenh√∂he, deckt deine Netto-BU-Rente im Ernstfall nicht deine Lebenshaltungskosten ab.

3. Beitragsbefreiung der Altersvorsorge/Rentenversicherung bei der BU in Kombination mit einer Rentenversicherung

Bei der Kombination Berufsunfähigkeitsversicherung und Altersvorsorge gibt es einen Baustein, der sich Berufsunfähigkeitszusatzversicherung (BUZ) inklusive Beitragsbefreiung nennt. Im BU-Leistungsfall wird

  • die BU-Rente ausbezahlt und

  • die Altersvorsorge weiter von der Versicherung (nicht durch dich!) bespart und

  • durch den Dynamikbaustein wird der Sparbetrag √ľber die Jahre sogar erh√∂ht.

Der Fachbegriff daf√ľr lautet:
„Beitragsbefreiung bei BU inkl. Dynamik der Hauptversicherung“.

Die ist ein weiteres sehr beliebtes Argument f√ľr die Kopplung der BU mit der Altersvorsorge bzw. einer Rentenversicherung. Die vorangegangen Pro-Argumente werden sehr gerne von Finanzvertrieben wie D√ĄF, MLP, Horbach und Anderen verwendet.

Ja, es ist praktisch, wenn du nicht nur eine Berufsunf√§higkeitsrente erh√§ltst, sondern gleich auch noch die private Altersvorsorge weiter bezahlt und auch noch Jahr f√ľr Jahr erh√∂ht wird.

Damit soll die entstehende L√ľcke im √Ąrzteversorgungswerk geschlossen werden. Dieser Baustein wirkt umso st√§rker, je fr√ľher eine Berufsunf√§higkeit eintritt. Insgesamt betrachtet ist der Einbau des Bausteins „Beitragsbefreiung bei BU“ durchaus sinnvoll. Mittels des Bausteins werden die Einzahlungen in die private Rente erh√∂ht. Somit musst du im Leistungsfall von deiner BU-Rente nur deine Lebenshaltungskosten und nicht deine Sparma√ünahmen f√ľrs Alter finanzieren.

Und wo ist nun der Haken?

Wenn du schon den ein oder anderen Artikel von uns gelesen hast, fragst du dich vielleicht gerade: Und wo ist nun der Haken? Du brauchst daf√ľr schlicht keine Kombination der Rente mit einer kompletten Berufsunf√§higkeitsabsicherung.

Ein kleiner BU-Baustein in einer Rentenversicherung macht exakt das gleiche und gew√§hrt alle beschriebenen Vorteile gleicherma√üen. Das hie√üt, du kannst die Vorteile – auch Steuervorteile, wenn individuell geeignet – komplett genie√üen. Einfach einen Vertrag, der zu deinen individuellen Rentenw√ľnschen passt, separat abschlie√üen.

Fazit: Dieser Baustein ist auch ohne die BU-Rente im ‚ÄěSolo‚Äú-Altersvorsorgevertrag buchbar! Wenn du Fragen hast – immer her damit und …

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3. Argumente gegen eine Kombination aus BU und Altersvorsorge

DOC-BU - Argumente f√ľr eine Kombination aus BU und Altersvorsorge

Auch hier haben wir einigen Beispielen bereitgestellt. Die Gr√ľnde, weshalb wir in der Regel von der Kombination von BU, also deiner Berufsunf√§higkeitsversicherung und einer Altersvorsorge abraten, findest du im folgenden Artikel. Sollte dir die Entscheidung schwerfallen – frag uns einfach :-)

1. Die Empfehlung lautet: „Sichere zum Berufsstart erst deine existenzbedrohenden Risiken ab, bevor du deine private Rentenversicherung besparst.“

Du solltest ohnehin zuerst deinen ‚ÄěNotgroschen‚Äú ansparen, bevor du √ľber Geldanlagem√∂glichkeiten wie eine private Rentenversicherung nachdenkst. Sinnvoll w√§ren mindestens drei Nettogeh√§lter als Liquidit√§tsreserve zur√ľckzulegen. Dieser dient beispielsweise f√ľr einen Autokauf, die Reparatur der Waschmaschine oder f√ľr die Kaution einer gr√∂√üeren Wohnung.

2. Der beste BU-Renten-Anbieter muss nicht gleich der beste Altersvorsorgeanbieter sein!

Das hei√üt, dass der Versicherer /¬†Altersvorsorgeanbieter X zwar super BU-Konditionen anbietet, aber beispielsweise im Bereich Rentenversicherung einen schlechteren garantierten Rentenfaktor als markt√ľblich verspricht.

3. Lege Wert auf Flexibilität bei deinen Verträgen. Diese hast du bei Kombinationsprodukten eher weniger.

  • Zugriff auf angespartes Guthaben im Altersvorsorgevertrag:
    Hast du dich f√ľr ein Kombi-Produkt entschieden und m√∂chtest den Altersvorsorgevertrag k√ľndigen, um auf dein angespartes Verm√∂gen zur√ľckzugreifen, ist dies nur eingeschr√§nkt m√∂glich. Das liegt daran, dass die Kombi-BU nicht ohne den Altersvorsorgevertrag bestehen kann. Du k√∂nntest durch eine erneute Risikopr√ľfung, einen Neuabschluss einer Solo-BU forcieren.

  • Beitragszahlung:
    Hast du einen Basisrenten- / R√ľruprentenvertrag mit einer BU abgeschlossen, muss das Verh√§ltnis des Beitrages zur BU und deiner Altersvorsorge im gleichen Verh√§ltnis stehen. Das hei√üt, kostet deine BU 150 ‚ā¨ m√ľssten auch mindestens 150 ‚ā¨ in den Altersvorsorgevertrag flie√üen. Besonders bei finanziellen Engp√§ssen beispielsweise in der Elternzeit f√ľhrt dies im Absicherungsbereich zu Schwierigkeiten.

4. Problematik der nachgelagerten Besteuerung bei Basisrenten und R√ľruprentenvertr√§gen mit einer BU im Leistungsfall:

Hast du eine BU mit Altersvorsorge in der Schicht 1 abgeschlossen, musst du beachten, dass die BU-Rente im Leistungsfall besteuert wird. Die Besteuerungsh√∂he ist abh√§ngig von dem Jahr, in dem du berufsunf√§hig wirst. F√ľr genauere Informationen schau dir hier unter www.steuernetz.de die Tabelle an. Das bedeutet, dass die Auszahlung wesentlich geringer ist, als die eigentlich abgesicherte Rente.

Ein Chirurg wird im Jahr 2035 berufsunf√§hig und hat eine BU-Rente in H√∂he von 2.000 ‚ā¨ zum Berufsstart abgeschlossen.

„Nur 2.000 ‚ā¨ BU-Rente abzusichern zum Berufsstart ist keine Empfehlung von uns. Leider sehen wir diese gew√§hlte/vermittelte BU-Rente h√§ufig bei unseren BU-Checks! Vermutlich wurde nur einseitig beraten, da die Netto-BU-Rente wesentlich geringer als das vorherige Einkommen ausf√§llt und eine hohe Einschr√§nkung zum vorherigen Lebensstandard bedeuten w√ľrde.“

  • die BU-Rente ist zu 95% zu versteuern
  • 95% von 2.000 ‚ā¨ = 1.900 ‚ā¨ Rente m√ľssen versteuert werden
  • 1.900 ‚ā¨ mal 12 = 22.800 ‚ā¨ Jahreseinkommen ergibt laut Einkommensteuerrechner eine Steuerlast in H√∂he von 3.015 ‚ā¨
  • 24.000 ‚ā¨ – 3.015 ‚ā¨ = 20.985 ‚ā¨ durch 12 = 1.748,75 ‚ā¨

Es bleiben rund 1.750 Euro von den abgesicherten 2.000 Euro BU-Rente √ľbrig. Von dem Betrag m√ľssen sogar noch Krankenversicherungsbeitr√§ge bezahlt werden. Die H√∂he ist abh√§ngig davon, ob du in der GKV oder PKV versichert bist.

Das hei√üt, dass es den vertrieblich beworbenen SteuerVORteil nur gibt, wenn du √ľber die Vertragslaufzeit gesund bleibst und die BU-Rente nicht in Anspruch nehmen musst.

5. Der Steuervorteil bei der Kombination Basisrenten und R√ľruprentenvertr√§gen ist bei einigen niedergelassenen √Ąrzten und √Ąrztinnen gar nicht gegeben.

Niedergelassene √Ąrzte und √Ąrztinnen k√∂nnen in vielen F√§llen die Beitr√§ge zum Kombi-Vertrag gar nicht oder nur geringf√ľgig steuerlich absetzen. Die Abzugsf√§higkeit wird durch den Gesetzgeber gedeckelt. Beitr√§ge zur Deutschen Rentenversicherung, zur Basisrente-/ R√ľruprente und zur √Ąrzteversorgung werden hinsichtlich dieser Grenze zusammengefasst. Dadurch entsteht gegebenenfalls die Situation, dass durch die Pflichtbeitr√§ge f√ľr das √Ąrztliche Versorgungswerk der maximal absetzbare Betrag bereits ausgesch√∂pft ist.

Insofern w√ľrde sich die Investition in die Kombination mit der Basisrente-/ R√ľruprente √ľberhaupt nicht lohnen, da der Auszahlbetrag im Alter wiederum hoch besteuert werden muss.

6. Höherer Kapitaleinsatz

Generell musst du bei einer Kombination aus BU und Altersvorsorge mehr Kapital einsetzen, als bei einem Solo-BU-Vertrag. Insbesondere kurz nach oder am Ende der Studentenzeit, in der sich die meisten angehenden √Ąrztinnen und √Ąrzte mit der BU-Thematik besch√§ftigen, stellt genau diese Voraussetzung ein Hindernis dar.

4. Auf einen Blick ‚Äď tabellarische Gegen√ľberstellung Kopplung BU und Altersvorsorge

DOC BU - Vorteile und Nachteile der Kopplung von BU mit Altersvorsorge

¬© Quelle: Die DOC-BU Insider | www.doc-bu.de | Stand 01/

5. Fazit

Unsere Empfehlung ist es, die Berufsunfähigkeitsversicherung losgelöst von der Altersvorsorge abzuschließen, da es eine größere Anbieterauswahl gibt und die selbstständige BU flexibler ist.

Du hast eine BU kombiniert mit Altersvorsorge abgeschlossen? Erst einmal Ruhe bewahren. Nimm Kontakt zu uns auf. Wir bewerten deinen Vertrag und pr√ľfen gemeinsam, ob er zu deinem Bedarf und Ausgestaltungsw√ľnschen passt. Gern zeigen wir dir alle deine Optionen auf. Je nach Gesellschaft gibt es gegebenenfalls die M√∂glichkeit innerhalb der Vertragsstruktur √Ąnderungen vorzunehmen, die deinen Vorstellungen n√§her kommen, ohne den Vertrag k√ľndigen zu m√ľssen. Es gibt auch eine Reihe von Versicherungen mit Umwandlungsoption, sodass in eine Solo-BU gewechselt werden kann. Melde dich bei uns. Wir helfen dir gern.

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Schema Beratungsprozess einer BU fuer Aerzte und Mediziner

√úber die Autoren Janine Kreiser & Michael Schreiber

Die DOC-BU Insider und die Verfasser der Wiki-Artikel sind Janine Kreiser und Michael Schreiber. Wir beraten deutschlandweit berufsstartende √Ąrztinnen und √Ąrzte sowie Medizinstudentinnen und Medizinstudenten im Bereich der Berufsunf√§higkeitsversicherung (BU). Als freie Arzt-Berater helfen wir dir dabei, die f√ľr dich beste Berufsunf√§higkeitsversicherung herauszufiltern.

Da sie die wichtigste Versicherung f√ľr dich ist, haben wir es uns mit diesem Arzt-BU-Wiki zur Aufgabe gemacht, dir alle Informationen an die Hand zu geben.

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